中國境外投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法

為便利中國企業(yè)境外投資，加快中國企業(yè)走出去步伐，中華人民共和國國家發(fā)改委近日簡政放權(quán)，2014年4月8日正式發(fā)布《境外投資項目核準(zhǔn)和備案管理辦法》（下稱《辦法》）。該《辦法》分總則、核準(zhǔn)和備案機(jī)關(guān)及權(quán)限、核準(zhǔn)和備案程序及條件、核準(zhǔn)和備案文件效力、法律責(zé)任、附則6章34條，自2014年5月8日起施行。2004年10月國家發(fā)展改革委頒布的《境外投資項目暫行管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第21號）同時廢止。

目 錄
第 一章 總 則
第 二章 核準(zhǔn)和備案機(jī)關(guān)及權(quán)限
第 三章 核準(zhǔn)和備案程序及條件
第四章 核準(zhǔn)和備案文件效力
第五章 法律責(zé)任
第六章 附 則

第 一章 總 則
第 一條 為促進(jìn)和規(guī)范境外投資，加快境外投資管理職能轉(zhuǎn)變，根據(jù)《中華人民共和國行政許可法》、《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》和《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》，特制定本辦法。

第 二條 本辦法適用于中華人民共和國境內(nèi)各類法人（以下簡稱“投資主體”）以新建、并購、參股、增資和注資等方式進(jìn)行的境外投資項目，以及投資主體以提供融資或擔(dān)保等方式通過其境外企業(yè)或機(jī)構(gòu)實施的境外投資項目。

第三條 本辦法所稱境外投資項目是指投資主體通過投入貨幣、有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保，獲得境外所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的活動。

第四條 本辦法所稱中方投資額是指投資主體為境外投資項目投入的貨幣、有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保的總額。

第五條 國家根據(jù)不同情況對境外投資項目分別實行核準(zhǔn)和備案管理。

第六條 國家發(fā)展和改革委員會（以下簡稱“國家發(fā)展改革委”）會同有關(guān)部門加強對企業(yè)境外投資的宏觀指導(dǎo)、投向引導(dǎo)和綜合服務(wù)，并通過多雙邊投資合作和對話機(jī)制，為投資主體實施境外投資項目創(chuàng)造有利的外部環(huán)境。

第 二章 核準(zhǔn)和備案機(jī)關(guān)及權(quán)限
第七條 中方投資額10億美元及以上的境外投資項目，由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項目不分限額，由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。其中，中方投資額 20 億美元及以上，并涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項目，由國家發(fā)展改革委提出審核意見報國務(wù)院核準(zhǔn)。

本辦法所稱敏感國家和地區(qū)包括：未建交和受國際制裁的國家，發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂等國家和地區(qū)。

本辦法所稱敏感行業(yè)包括：基礎(chǔ)電信運營，跨境水資源開發(fā)利用，大規(guī)模土地開發(fā)，輸電干線、電網(wǎng)，新聞傳媒等行業(yè)。

第八條 本辦法第七條規(guī)定之外的境外投資項目實行備案管理。其中，中 央管理企業(yè)實施的境外投資項目、地方企業(yè)實施的中方投資額3億美元及以上境外投資項目，由國家發(fā)展改革委備案；地方企業(yè)實施的中方投資額3億美元以下境外投資項目，由各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)等省級政府投資主管部門備案。

第九條 對于境外投資項目前期工作周期長、所需前期費用（包括履約保證金、保函手續(xù)費、中介服務(wù)費、資源勘探費等）規(guī)模較大的，根據(jù)現(xiàn)行外匯管理規(guī)定的需要，投資主體可參照本辦法第七、八條規(guī)定對項目前期費用申請核準(zhǔn)或備案。經(jīng)核準(zhǔn)或備案的項目前期費用計入項目中方投資額。

第十條 中方投資額3億美元及以上的境外收購或競標(biāo)項目，投資主體在對外開展實質(zhì)性工作之前，應(yīng)向國家發(fā)展改革委報送項目信息報告。國家發(fā)展改革委收到項目信息報告后，對符合國家境外投資政策的項目，在7個工作日內(nèi)出具確認(rèn)函。項目信息報告格式文本由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

本辦法所稱境外收購項目，是指投資主體以協(xié)議、要約等方式收購境外企業(yè)全部或者部分股權(quán)、資產(chǎn)或其它權(quán)益的項目。境外競標(biāo)項目，是指投資主體參與境外公開或不公開的競爭性投標(biāo)等方式獲得境外企業(yè)全部或者部分股權(quán)、資產(chǎn)或其它權(quán)益的項目。

本辦法所稱對外開展實質(zhì)性工作，境外收購項目是指對外簽署約束性協(xié)議、提出約束性報價及向?qū)Ψ絿一虻貐^(qū)政府審查部門提出申請，境外競標(biāo)項目是指對外正式投標(biāo)。

第三章 核準(zhǔn)和備案程序及條件
第十一條 由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)或由國家發(fā)展改革委提出審核意見報國務(wù)院核準(zhǔn)的境外投資項目，地方企業(yè)直接向所在地的省級政府發(fā)展改革部門提交項目申請報告，由省級政府發(fā)展改革部門提出審核意見后報送國家發(fā)展改革委；中 央管理企業(yè)由集團(tuán)公司或總公司向國家發(fā)展改革委報送項目申請報告。

第十二條 向國家發(fā)展改革委報送的項目申請報告主要包括項目名稱、投資主體情況、項目必要性分析、背景及投資環(huán)境情況、項目實施內(nèi)容、投融資方案、風(fēng)險分析等內(nèi)容。項目申請報告示范大綱由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

項目申請報告應(yīng)附以下附件：

（一）公司董事會決議或相關(guān)的出資決議；

（二）投資主體及外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件；

（三）銀行出具的融資意向書；

（四）以有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評估價值或公允價值核定出資額，并應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的審計報告、資產(chǎn)評估報告及有權(quán)機(jī)構(gòu)的確認(rèn)函，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價值的第三方文件；

（五）投標(biāo)、并購或合資合作項目，應(yīng)提交中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件。

第十三條 對于項目申請報告及附件不齊全或內(nèi)容不符合規(guī)定要求的，國家發(fā)展改革委在5個工作日內(nèi)一次性告知申報單位予以補正。

第十四條 涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項目，國家發(fā)展改革委在受理項目申請報告之日起3個工作日內(nèi)征求有關(guān)部門意見，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)自收到征求意見函之日起7個工作日內(nèi)出具書面意見。

第十五條 國家發(fā)展改革委在受理項目申請報告后，若確有必要，應(yīng)在5個工作日內(nèi)委托有資質(zhì)的咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估。接受委托的咨詢機(jī)構(gòu)在規(guī)定時限內(nèi)提出評估報告，并對評估結(jié)論承擔(dān)責(zé)任。

評估時限原則上不超過40個工作日。

評估費用由國家發(fā)展改革委承擔(dān)，咨詢機(jī)構(gòu)及其工作人員不得收取申報單位或投資主體的任何費用。

第十六條 國家發(fā)展改革委自受理項目申請報告之日起，對于符合核準(zhǔn)條件的境外投資項目在20個工作日內(nèi)完成核準(zhǔn)，或提出審核意見報國務(wù)院核準(zhǔn)。如20個工作日不能做出核準(zhǔn)決定或提出審核意見的，由國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)延長10個工作日，并將延長期限的理由告知申報單位。

前款規(guī)定的核準(zhǔn)期限，不包括委托咨詢機(jī)構(gòu)評估的時間。

第十七條 國家發(fā)展改革委對核準(zhǔn)的項目將向申報單位出具書面核準(zhǔn)文件；對不予核準(zhǔn)的項目，將以書面決定的方式通知申報單位并說明理由，投資主體享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

第十八條 國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)項目的條件為：

（一）符合國家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策、境外投資政策；

（二）符合互利共贏、共同發(fā)展的原則，不危害國家主權(quán)、安 全和公共利益，不違反我國締結(jié)或參加的國際條約；

（三）符合國家資本項目管理相關(guān)規(guī)定；

（四）投資主體具備相應(yīng)的投資實力。

第十九條 屬于國家發(fā)展改革委備案的項目，地方企業(yè)應(yīng)填報境外投資項目備案申請表并附有關(guān)附件，直接提交所在地的省級政府發(fā)展改革部門，由省級政府發(fā)展改革部門報送國家發(fā)展改革委；中 央管理企業(yè)由集團(tuán)公司或總公司向國家發(fā)展改革委報送備案申請表及有關(guān)附件。

境外投資項目備案申請表格式文本及附件要求由國家發(fā)展改革委發(fā)布。

第 二十條 對于備案申請表及附件不齊全或內(nèi)容不符合規(guī)定要求的，國家發(fā)展改革委在5個工作日內(nèi)一次性告知申報單位予以補正。

第 二十一條 國家發(fā)展改革委在受理備案申請表之日起 7 個工作日內(nèi)，對符合備案條件的境外投資項目出具備案通知書。對不予備案的境外投資項目，國家發(fā)展改革委將以書面決定的方式通知申報單位并說明理由，投資主體享有依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。

第 二十二條 國家發(fā)展改革委對申請備案的境外投資項目，主要從是否屬于備案管理范圍，是否符合相關(guān)法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策和境外投資政策，是否符合國家資本項目管理相關(guān)規(guī)定，是否危害國家主權(quán)、安 全、公共利益，以及投資主體是否具備相應(yīng)投資實力等進(jìn)行審核。

第 二十三條 對于已經(jīng)核準(zhǔn)或備案的境外投資項目，如出現(xiàn)下列情況之一的，應(yīng)按照本辦法第七、八條規(guī)定向國家發(fā)展改革委申請變更：

（一）項目規(guī)模和主要內(nèi)容發(fā)生變化；

（二）投資主體或股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化；

（三）中方投資額超過原核準(zhǔn)或備案的2個百分點及以上。

第四章 核準(zhǔn)和備案文件效力
第 二十四條 投資主體憑核準(zhǔn)文件或備案通知書，依法辦理外匯、海關(guān)、出入境管理和稅收等相關(guān)手續(xù)。對于未按規(guī)定權(quán)限和程序核準(zhǔn)或者備案的項目，有關(guān)部門不得辦理相關(guān)手續(xù)，金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)放貸款。

第 二十五條 投資主體實施需國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)或備案的境外投資項目，在對外簽署具有法律約束效力的文件前，應(yīng)當(dāng)取得國家發(fā)展改革委出具的核準(zhǔn)文件或備案通知書；或可在簽署的文件中明確生效條件為依法取得國家發(fā)展改革委出具的核準(zhǔn)文件或備案通知書。

第 二十六條 核準(zhǔn)文件和備案通知書應(yīng)規(guī)定有效期，其中建設(shè)類項目核準(zhǔn)文件和備案通知書有效期二年，其他項目核準(zhǔn)文件和備案通知書有效期一年。

在有效期內(nèi)投資主體未能完成辦理本辦法第 二十四條所述相關(guān)手續(xù)的，應(yīng)在有效期屆滿前30個工作日內(nèi)申請延長有效期。

第五章 法律責(zé)任
第 二十七條 國家發(fā)展改革委工作人員有下列行為之一的，責(zé)令其限期整改，并依據(jù)《行政機(jī)關(guān)公務(wù)員處分條例》等有關(guān)規(guī)定追究有關(guān)責(zé)任人的行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

（一）濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊、索賄受賄的；

（二）違反本辦法規(guī)定的程序和條件辦理項目核準(zhǔn)、備案的；

（三）其他違反本辦法規(guī)定的行為。

第 二十八條 投資主體應(yīng)當(dāng)對境外投資項目申請報告或項目備案申請表及附件的真實性、合法性負(fù)責(zé)。投資主體在境外投資項目申報過程中違反法律法規(guī)，隱瞞有關(guān)情況或提供虛假材料的，國家發(fā)展改革委將不予受理或不予核準(zhǔn)、備案；已經(jīng)取得核準(zhǔn)文件或備案通知書的，國家發(fā)展改革委將撤銷核準(zhǔn)文件或備案通知書，并給予警告。

第 二十九條 對于按照本辦法規(guī)定投資主體應(yīng)申請辦理核準(zhǔn)或備案但未依法取得核準(zhǔn)文件或備案通知書而擅自實施的項目，以及未按照核準(zhǔn)文件或備案通知書內(nèi)容實施的項目，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，國家發(fā)展改革委將會同有關(guān)部門責(zé)令其停止項目實施，并提請或者移交有關(guān)機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)責(zé)任人的法律和行政責(zé)任。

對于按照本辦法第十條規(guī)定投資主體應(yīng)報送項目信息報告但未獲得信息報告確認(rèn)函而對外開展實質(zhì)性工作的，國家發(fā)展改革委將予以通報批評，責(zé)令其糾正。對于性質(zhì)嚴(yán)重、給國家利益造成嚴(yán)重?fù)p害的，國家發(fā)展改革委將會同有關(guān)部門依法進(jìn)行處罰，并提請或者移交有關(guān)機(jī)關(guān)依法追究有關(guān)責(zé)任人的法律和行政責(zé)任。

第六章 附 則
第三十條 各省級政府投資主管部門要加強對本地企業(yè)境外投資的引導(dǎo)和服務(wù)，并參照本辦法規(guī)定制定相應(yīng)的備案管理辦法。

國家發(fā)展改革委對省級政府投資主管部門境外投資項目備案工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，并對發(fā)現(xiàn)的問題及時予以糾正。

第三十一條 資主體在境外投資參股或設(shè)立股權(quán)投資基金，適用本辦法。

自然人和其他組織在境外實施的投資項目，參照本辦法規(guī)定另行制定具體管理辦法。

第三十二條 投資主體在香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)實施的投資項目，參照本辦法執(zhí)行。

投資主體在臺灣地區(qū)實施的投資項目，參照本辦法規(guī)定另行制定具體管理辦法。

第三十三條 本辦法由國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋。

第三十四條 本辦法自2014年5月8日起施行。國家發(fā)展改革委于2004年10月頒布的《境外投資項目暫行管理辦法》（第21號令）同時廢止。

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